iDeCoは40代から始めても遅くない｜節税しながら老後資金を作る方法

結論を先に書きます。iDeCoは40代から始めても遅くありません。むしろ節税メリットを早く受け取れて、60歳までの積立期間でも十分老後資金の柱を作れる制度です。

管理人がiDeCoをスタートしたのも40代に入ってから。「今さら遅いかな」と迷いながら調べた結果、40代こそiDeCoの恩恵を受け取りやすいタイミングだと判断して、現在は月2.3万円を積み立てています。

この記事では、iDeCoの仕組みと40代から始めるメリット・注意点を、実際に月2.3万円を積み立てている管理人の体験ベースでまとめます。

iDeCoとは

iDeCo（個人型確定拠出年金）は、自分で掛金を出して、自分で運用先を選ぶ私的年金制度です。公的年金（国民年金・厚生年金）の上乗せとして、老後資金を自分で積み立てる仕組みです。

最大の特徴は3つの税制優遇です。

• 掛金が全額、所得控除の対象になる
• 運用中の利益が非課税（通常は約20%課税される）
• 受取時も控除が使える（退職所得控除 or 公的年金等控除）

投資の利益に税金がかかるのが普通ですが、iDeCoの中では非課税で運用できます。新NISAと同じ考え方です。

掛金の上限（会社員の場合）

掛金の上限は、働き方や加入している年金の種類によって変わります。

• 厚生年金加入・企業年金なし：月2.3万円まで
• 厚生年金加入・企業型DC（確定拠出）あり：月2万円まで
• 厚生年金加入・DB（確定給付年金）あり：月1.2万円まで
• 公務員：月1.2万円まで
• 自営業・フリーランス：月6.8万円まで

管理人は厚生年金に加入しており企業年金はないので、現在上限いっぱいの月2.3万円を積み立てています。
※掛金の上限は制度改正で変わる場合があります。最新情報はiDeCo公式サイトでご確認ください。

40代から始めるメリット

① 節税効果がすぐに出る

iDeCoの掛金は全額が所得控除になります。つまり、課税対象の収入が減るので、所得税と住民税が安くなります。

月2.3万円（年間27.6万円）積み立てた場合、年収によって変わりますが、年間3〜5万円程度の節税効果が期待できます。

40代は20〜30代より収入が上がっているケースが多く、税率も上がっているため、節税効果がより大きくなります。「所得が増えるほどiDeCoがお得」というのは本当です。

② 老後まで20年近く運用できる

iDeCoは原則60歳まで引き出せませんが、40代前半から始めれば15〜20年の運用期間が確保できます。

インデックスファンドで長期運用すれば、複利の効果で資産が育ちます。20代・30代ほどの期間はありませんが、節税しながら運用できる点でゼロよりはるかにマシです。

③ 新NISAと役割分担できる

管理人は新NISA（月12万円）とiDeCo（月2.3万円）を並行しています。

• 新NISA：老後前に使いたいお金（いつでも引き出せる）
• iDeCo：60歳以降のお金＋節税（引き出せない分、確実に貯まる）

この2本立てにすることで、老後資金をより効率よく積み上げられます。

40代から始める際の注意点

① 60歳まで引き出せない

iDeCoの最大のデメリットはこれです。どんな事情があっても、原則60歳まで引き出せません。

生活防衛資金（最低3〜6ヶ月分の生活費）を別に確保したうえで、余裕資金をiDeCoに回すのが基本です。管理人は現金60万円を生活防衛資金として確保したうえでiDeCoを始めました。

② 退職金がある人は出口戦略に注意

iDeCoを一時金で受け取る場合、退職所得控除が適用されます。ただしこの控除枠は、会社からもらう退職金と共有されます。退職金が大きい場合、iDeCoの一時金と合算すると控除枠を超えて課税されるケースがあります。

退職金がある方は、年金形式での受け取りや受取時期の調整など、出口戦略を事前に考えておく必要があります。この点が不安な方には、いつでも非課税で引き出せる新NISAを優先する方が使い勝手がよいです。

管理人の場合は退職金がないため、一時金受取でも退職所得控除をフルに使えます。また、新NISAの枠は将来的にすべて埋めるつもりでいるため、追加の非課税枠としてiDeCoも活用しています。

③ 運用商品は自分で選ぶ必要がある

iDeCoは預け先の金融機関と、運用する商品を自分で選びます。管理人がiDeCoを始めた時点で、新NISAではすでにeMAXIS Slim米国株式（S&P500）を積み立てていました。同じ商品に集中させるより分散した方がいいと思いオルカン系を探したのですが、利用している楽天証券のiDeCoではeMAXIS Slim全世界株式の取り扱いがありませんでした。そこで同じ全世界株式型の楽天・オールカントリー株式インデックス・ファンド（楽天オルカン）を選んでいます。結果的にS&P500と全世界株式の2本立てになっています。

「何を選べばいいかわからない」という方は、オルカンかeMAXIS Slim米国株式（S&P500）のどちらかから選べば間違いないと思います。

管理人の実績（2026年4月時点）

管理人がiDeCoを始めてまだ日が浅いため、評価額は現時点で約14.6万円です。節税効果は毎年の確定申告または年末調整で実感しています。

長期で見れば節税分だけでも十分な恩恵があるので、迷っているなら早めに始めるのが正解だと思っています。

管理人のiDeCo活用プラン

管理人（40代）は、以下のプランでiDeCoを活用する予定です。

一時金で受け取ると退職所得控除が適用され、税負担を抑えられます。年金形式との比較は人によって異なるため、受取時期が近づいたらシミュレーションすることをおすすめします。